把优惠叠起来。
多数买家只用了其中一项。
在首次购房者身上，我看到最一致的一件事是：他们只知道其中一项优惠（通常是 RRSP 购房者计划），不知道它可以和另外几项叠加使用。在本拿比一套约 $830,000 加元的首套房上，把所有可用的计划都用上，前期成本可以比完全不用低五万加元以上。这不是 锦上添花的小改善，对不少买家来说，这就是能不能通过审批的分界线。
本页覆盖 2026 年 BC 省合资格首次购房者可以使用的全部优惠，以及它们之间如何相互作用。 如果你想看一笔购房实际要花多少钱（包括不豁免情况下的物业转让税、交割成本和法律费用）， 请读物业转让税与交割成本。本页专注的是：什么能把这些成本降下来。
六项优惠，逐一讲清
首次购房储蓄账户（FHSA）
每年 $8K · 终身 $40K最高 $40,000 加元免税用于首付
每年可存入 $8,000 加元，终身上限 $40,000 加元。存入时像 RRSP 一样可以抵税，取出买首套房时像 TFSA 一样免税。两头的好处你都拿到：进去时抵扣，出来时免税。
可与 RRSP 购房者计划叠加，合计最高 $100,000 加元
RRSP 购房者计划（HBP）
每人 $60K · 15 年还款从 RRSP 免税提取最高 $60,000 加元
每一位符合条件的买家可以从自己的 RRSP 提取最高 $60,000 加元。同一笔交易有两位买家时，合计最高 $120,000 加元。需要在 15 年内还回去，每人每年 $4,000 加元。如果没有还，当年未还的金额会被计入你的应税收入。
可与 FHSA 叠加，合计最高 $100,000 加元
BC 省物业转让税首购豁免
≤$835K 全免 · $860K 以下部分豁免最多省下约 $13,700 加元的物业转让税
如果你在世界任何地方都从未拥有过自住房，购买价值 $835,000 加元及以下的房子，物业转让税全免。$835,000 至 $860,000 加元之间为部分豁免，超过 $860,000 加元则完全不适用。在本拿比的公寓市场里，$835K 这条线是真正可以用来筛选房源的工具。
与其他物业转让税豁免不叠加，但独立于联邦计划
新房 30 年摊还期（需保险贷款）
房价 ≤$150 万 · 限保险贷款新建住宅的月供更低
首次购房者购买价格 $150 万加元及以下的合资格新建住宅时，可以申请 30 年摊还期的保险贷款（二手房最长仍是 25 年）。同样的贷款额，更长的摊还期把月供压低大约 8% 至 10%，对不少买家来说，这正是能不能通过贷款审批的那道分界线。此规则只适用于新房，二手房不能享受 30 年保险贷款摊还。
仅适用于新房，不适用于二手房
新房 GST/HST 退税
视房价而定，请与公证人确认合资格新房可退回部分 5% 的 GST
新建住宅需缴纳 5% 的 GST。联邦新房退税会退回其中一部分（房子须作为主要住所），退税额随房价上升而递减。开发商常常已经把退税算进报价里，请让你的律师确认：这笔钱是已经包含在报价内，还是需要另外支付。
可与 30 年摊还期、FHSA / HBP 叠加
联邦首次购房者税收抵免
申报额 $10,000 · 15% = $1,500 抵免$1,500 加元不可退还税收抵免
在购房当年的报税表上申报 $10,000 加元的不可退还抵免额。按 15% 的联邦税率计算，相当于少缴 $1,500 加元的税。联名购房的两位买家可以分摊这笔抵免，但合计申报额不能超过 $10,000 加元。
可与上述所有计划叠加
全部叠加起来是什么样：一个 $83 万加元的例子
$830,000 加元的公寓刚好卡在 BC 省首购物业转让税豁免线 $835,000 加元之下。如果你的预算离这条线很近，它值得你专门围绕它来挑房源。下面是这些优惠在这笔 交易上的效果（示意）。实际能省多少，取决于你个人的资格与情况。
仅为示意。假设买家符合上述所有计划的资格、以主要住所身份购买，且已累积满 FHSA 与 RRSP 的全部额度。物业转让税的节省按 2026 年一般门槛估算。购房前请与 BC 省政府、你的贷款经纪和公证人确认确切金额。BC 省政府：物业转让税豁免最新金额。
关键要点
- 01.FHSA 和 RRSP HBP 可以同时使用，每位买家最多 $100,000 加元的税务优惠首付资金。
- 02.BC 物业转让税豁免在 $835K 及以下全免，$860K 以下部分豁免。在本拿比的公寓市场， 这条线是可以实际拿来筛房的工具。
- 03.$150 万加元以下的新房可用 30 年摊还期（保险贷款）：月供更低，但整个还款期的利息更多。
- 04.购房当年记得申报联邦首购税收抵免（$1,500 加元），它与其他所有优惠叠加。
- 05.每项计划都有各自的资格条件，在把它算进预算之前，请先与 CRA 和 BC 省政府确认你的资格。
本指南反映截至 2026 年 8 月的政策规则。门槛、额度和资格条件都会变化，依赖它们之前， 请向加拿大税务局和 BC 省政府核实最新条款。本文为一般性信息，不构成税务或法律建议； 请与你的公证人、律师和贷款经纪确认你的具体情况。
常见问题
FHSA 和 RRSP 购房者计划可以同时使用吗？
可以。FHSA 和 RRSP 购房者计划是两个完全独立的项目，同一笔购房可以同时使用。一位买家最多可以从 FHSA 取出 $40,000 加元，再通过 HBP 提取 $60,000 加元，合计 $100,000 加元的税务优惠首付资金。两位买家合计最高可达 $200,000 加元。
2026 年 BC 省首购族物业转让税豁免的门槛是多少？
房屋价值 $835,000 加元及以下，物业转让税全免，前提是你在世界任何地方都从未拥有过自住房，并符合 BC 省的居住要求。$835,000 至 $860,000 加元之间为部分豁免，超过 $860,000 加元则没有首购豁免。以 $830K 的购买价计算，这项豁免大约省下 $13,700 加元。
BC 省的物业转让税豁免适用于新建住宅吗？
适用。首购族物业转让税豁免对二手房和新房一视同仁，门槛相同（$835K 全免，$860K 以下部分豁免）。但新房还要额外缴纳 5% 的 GST，而二手房没有这一项，比较购房总成本时要把它算进去。
30 年摊还期对首次购房者意味着什么？
购买 $150 万加元以下的新建住宅并使用保险贷款时，你可以按 30 年摊还，而不是标准的 25 年。同样的贷款额，月供更低，因此在同等收入下能贷到更多。代价是整个还款期内支付的利息总额更高。
如果我在加拿大以外拥有过房产，还能享受首购物业转让税豁免吗？
不能。BC 省的首次购房者计划要求你在世界任何地方都从未拥有过自住房，不只是 BC 省或加拿大境内。如果你曾在其他国家拥有过住房，就不符合豁免条件。
这些计划所有买家都能用，还是只有首次购房者？
FHSA 和 RRSP HBP 是面向合资格首次购房者的联邦计划，定义是过去四个日历年内没有拥有过自己居住的房产。BC 省的物业转让税豁免要求更严：在世界任何地方都从未拥有过自住房。联邦税收抵免采用与联邦计划相同的四年回溯规则。
来源与参考资料
- First-Time Home Buyers' Exemption（首购豁免最新门槛） ，BC 省政府
- First Home Savings Account（FHSA 规则与额度） ，加拿大税务局（CRA）
- Home Buyers' Plan（HBP 运作方式） ，加拿大税务局（CRA）
- 首次购房者新房 30 年摊还期 ，加拿大联邦政府